Sistema francés de amortización: qué significa y cómo se usa en deudas y crédito

Qué caracteriza al sistema francés

El sistema francés de amortización calcula cuotas periódicas iguales cuando capital, plazo y tipo permanecen constantes. Cada cuota contiene intereses del periodo y devolución de capital, pero el reparto interno cambia con el tiempo.

Por qué al principio se amortiza menos capital

Los intereses se calculan sobre el capital pendiente. Como ese capital es mayor al inicio, la parte de intereses también lo es. Al reducirse el saldo, baja el interés de cada periodo y aumenta la parte de la misma cuota que amortiza principal.

Ejemplo de lectura, no de oferta

Si una cuota fuera de 200 euros y el interés del primer periodo ascendiera a 80, se amortizarían 120 de capital. Más adelante, con menor saldo, si el interés fuera 55, la amortización sería 145. Los importes son ilustrativos: el cuadro real depende del capital, tipo, frecuencia y plazo.

Cuándo deja de ser constante la cuota

En un préstamo a tipo variable, la revisión del tipo recalcula la cuota o el plazo conforme al contrato. También alteran el cuadro una amortización anticipada, una carencia, un impago o determinadas comisiones. «Sistema francés» no significa que la cuota nunca pueda cambiar.

Qué debe cuadrar en una tabla de amortización

Para cada periodo, la cuota debe separarse en interés y capital; el nuevo saldo resulta de restar la amortización de capital. El Banco de España utiliza para sus simuladores la fórmula del interés mensual basada en capital pendiente y tipo nominal anual, con las simplificaciones expresamente indicadas.

Relacionados: capital amortizado y cuadro de amortización.

Fuentes: Banco de España, cálculo de la TAE de un préstamo; Banco de España, cuota y sistema francés.