Cuadro de amortización: qué significa y cómo se usa en deudas y crédito
Cuadro de amortización: calendario que desglosa cuotas, intereses, capital amortizado y saldo pendiente.
Un cuadro de amortización ordena por periodos cómo se prevé devolver un crédito. Cada fila suele mostrar la fecha, la cuota, los intereses, el capital que se amortiza y el saldo que queda después del pago.
Cómo leer una fila sin confundir las columnas
El saldo inicial de la fila es la base de la que parte el periodo. Los intereses son el coste calculado para ese tramo; la amortización de capital es la parte que reduce la deuda principal; el saldo final debe reflejar esa reducción. La cuota suele ser la suma de capital e intereses, aunque puede haber conceptos adicionales que deben aparecer identificados.
Calendario previsto y evolución real
El cuadro entregado al contratar es una proyección basada en las condiciones conocidas. Puede dejar de coincidir con la realidad si hay amortizaciones anticipadas, cuotas impagadas, cambios de tipo, nuevas disposiciones o modificaciones de la cuota. En una tarjeta revolving, además, una compra posterior altera la previsión.
Por eso conviene conservar dos piezas distintas: el cuadro vigente y el histórico de movimientos. El primero explica lo que ocurrirá si se mantienen las hipótesis; el segundo permite comprobar qué ocurrió.
Tres controles aritméticos
- Comprueba que el saldo final de una fila enlaza con el inicial de la siguiente.
- Suma el capital amortizado y contrástalo con la reducción del principal.
- Revisa si la suma de las cuotas coincide con capital, intereses y demás conceptos desglosados.
La Ley 16/2011 establece que, cuando existe amortización de capital en un contrato de duración fija, el consumidor puede solicitar gratuitamente un cuadro de amortización durante toda la vigencia. Debe indicar los pagos adeudados, sus periodos y condiciones, y desglosar cada reembolso.
Fuentes y ayuda de lectura
Fuentes y revisión
- Ley 16/2011, de contratos de crédito al consumo — Boletín Oficial del Estado
- Información para clientes bancarios — Banco de España
Última revisión:
Contenido informativo general; no sustituye el análisis individual del expediente.