Capital amortizado: qué significa y cómo se usa en deudas y crédito
Capital amortizado: parte del principal que los pagos han reducido realmente, separada de intereses y otros costes.
El capital amortizado es la parte del principal que ya se ha devuelto. No equivale a todo lo pagado: una cuota puede repartir el dinero entre capital, intereses, comisiones u otros conceptos.
Cómo localizarlo en una cuota
En un préstamo con calendario cerrado, el cuadro de amortización suele separar cada cuota en dos columnas principales: intereses y amortización de capital. Solo la segunda reduce el principal pendiente. Si una cuota ilustrativa de 180 € contiene 42 € de intereses y 138 € de capital, se han amortizado 138 €, no 180 €.
La suma de las columnas «capital amortizado» hasta una fecha debería poder conciliarse con el principal inicial y el saldo pendiente. Si hubo nuevas disposiciones, devoluciones, pagos anticipados o impagos, hay que incorporarlos a la reconstrucción.
Una comprobación útil
Para un periodo sin ajustes extraordinarios, la relación básica es:
principal inicial + nuevas disposiciones − capital amortizado = principal pendiente.
Es una comprobación contable, no una fórmula universal. En una tarjeta revolving pueden existir movimientos continuos y el pago mensual vuelve a liberar crédito en la medida en que reduce capital. Por eso conviene usar el extracto cronológico, no solo comparar dos recibos aislados.
Pagado, amortizado y programado no son lo mismo
- Importe pagado: todo el dinero entregado en cuotas o abonos.
- Capital amortizado: parte de esos pagos imputada al principal.
- Capital previsto: reducción que mostraba el calendario original; puede diferir de la real si cambió el crédito.
Si el documento solo ofrece el total de la cuota, pide un desglose que permita identificar cuánto redujo efectivamente el principal. La Ley 16/2011 reconoce, en los contratos con amortización de capital de duración fija, el derecho a recibir gratuitamente un cuadro de amortización durante la vigencia del contrato.
Fuentes y conceptos relacionados
Fuentes y revisión
- Ley 16/2011, de contratos de crédito al consumo — Boletín Oficial del Estado
- Información para clientes bancarios — Banco de España
Última revisión:
Contenido informativo general; no sustituye el análisis individual del expediente.